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流动性匹配率的计算公式是什么?流动比率多少会比较合适? 环球短讯 2023-06-19 08:38:16  来源:Q3财报网

流动性匹配率的计算公式是什么?

流动性匹配率的计算公式为:

流动性匹配率 = 可用流动性 / 需求流动性

其中,可用流动性是指机构或个人在一段时间内可用于支付或投资的资金,需求流动性是指机构或个人在同一时间内需要支付或投资的资金。流动性匹配率可以帮助机构或个人评估其流动性风险,以便更好地管理资金流动。

流动比率多少会比较合适?

流动比率一般认为为2左右比较好,表示公司有良好的短期偿债能力,速动比率一般为1左右比较好,流动比率和速动比率过小,则表示公司偿债能力不强,过大,则表示流动资产占用资金较多,不利于资金的周转。流动比率=流动资产/流动负债x100%

流动资产是指可以在1年内或者超过1年的一个营业周期内变现或者耗用的资产,包括现金及企业本身各种存款、短期放款、短期投资、应收及预付款项等。

流动负债是指将在1年内或者超过1年的一个营业周期内偿还的债务,包括短期借款、应付票据、应付帐款、应付工资、应交税金、应付利润、其他应付款、预提费用等。

速冻比率=速冻资产/流动负债x100%

速动比率是对流动比率的补充,是计算企业实际的短期债务偿还能力。

该指标越高,表明企业偿还流动负债的能力越强,一般保持在1的水平较好,表明企业既有好的债务偿还能力,又有合理的流动资产结构。

关键词: 流动性匹配率 流动比率 投资资金

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